Дрозд, Ірина. Внутрішній контроль у кредитних організаціях [Текст] / Ірина Дрозд // Банківська справа. - 2005. - № 6. - С. 3-10 Рубрики: Банківський контроль Анотація: Наводяться світові стандарти організації внутрішнього контролю в банківській системі. Розглядаються особливості нормативного регламентування внутрішнього контролю в кредитних олрганізаціях України та шляхи підвищення його результативності. |
Дрозд, Ірина. **NOT VALID RECORD 53600**Внутрішній контроль у кредитних організаціях [Текст] / Ірина Дрозд // Банківська справа. - 2005. - № 6. - С. 3-10 Рубрики: Банківський контроль Анотація: Наводяться світові стандарти організації внутрішнього контролю в банківській системі. Розглядаються особливості нормативного регламентування внутрішнього контролю в кредитних олрганізаціях України та шляхи підвищення його результативності. |
Білоцька, М. Ф. Регулювання фінансових ризиків: світовий досвід [Текст] / М. Ф. Білоцька // Економіка та держава. - 2008. - № 11. - С. 43-47. - Бібліогр. с. 47 (12 назв.) Рубрики: Банківська система--Фінансові ризики Банківський контроль Анотація: У статті на основі критичного аналізу існуючих підходів обгрунтовується авторський підхід до визначення передумов створення мегарегулятора в Україні. Розкривається мотиваційний механізм створення єдиного контролюючого органу, від якого залежить ефективність банківського нагляду. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Швець, Наталія. Місце банківського нагляду в національній системі боротьби з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом [Текст] / Н. Швець, Т. Ковч // Вісник Національного банку України. - 2009. - № 5. - С. 58-62. - Бібліогр. с. 62 (14 назв) Рубрики: Банківський контроль "Брудні" гроші Економічні злочини Анотація: У статті досліджується національна система боротьби з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, місце і значення в ній банківського нагляду. Запропоновано рекомендації щодо протидії відмиванню "брудних" грошей та напрями вдосконалення діяльності НБУ в цій сфері. Дод.точки доступу: Ковч, Тамара Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Петрик, Олександр. Якою має бути організаційна структура банківського нагляду в Україні [Текст] / О. Петрик // Вісник Національного банку України. - 2009. - № 11. - С. 3-6. - Бібліогр. с. 6 (7 назв) Рубрики: Банківський контроль Анотація: Розглядаються аргументи відносно створення в Україні окремого від центрального банку інституту, виконуючого функції нагляду і регулювання банківської діяльності. Автор робить висновки, що в даний період створення такого інституту є непринятною Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Швець, Наталя. Сучасні завдання банківського нагляду [Текст] / Н. Швець // Вісник Національного банку України. - 2010. - № 9. - С. 34-39. - Бібліогр. с. 39 (14 назв) Рубрики: Банківський контроль Анотація: Досліджуються причини та наслідки кризових явищ у банківському секторі України. Зроблена спроба визначити сучасні завдання банківського нагляду в Україні в умовах посилення кризових явищ у банківській сфері та в рамках вимог глобального фінансового середовища. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Меренкова, Ольга. Факторинний аналіз імовірнісної оцінки ризику використання послуг банків для легалізації кримінальних доходів або фінансування тероризму [Текст] / О. Меренкова, Т. Медвідь, А. Бойко // Вісник Національного банку України. - 2010. - № 11. - С. 46-52. - Бібліогр. с. 52 (10 назв) Рубрики: Комерційні банки--Аудит Банківський контроль Анотація: Досліджуючи вплив різних чинників на формування ризику легалізації кріміналних доходів, автори пропонують модель їх виявлення та оцінки, а також пропонують альтернативні шляхи для прийняття відповідних управлінських рішень в сучасній банківській справі. Дод.точки доступу: Медвідь, Тетяна; Бойко, Антон Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Стефанишина, Алла. Характеристика та аналіз методик оцінювання фінансової стійкості банків України та зарубіжжя [Текст] / А. Стефанишина // Вісник Національного банку України. - 2010. - № 11. - С. 62-66. - Бібліогр. с. 65-66 (13 назв) Рубрики: Банківський контроль Банківський аудит Анотація: Запропоновано концептуальні основи побудови методик рейтингової оцінки надійності банків з урахуванням нових тенденцій вітчизняного і зарубіжного оцінювання фінансової стійкості фінансово-кредитних установ. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Бугаєнко, А. В. Бухгалтерський облік операцій з готівковими коштами, які підлягають фінансовому моніторингу в банках України [Текст] / А. В. Бугаєнко // Економіка та держава. - 2011. - № 4. - С. 63-65. - Бібліогр. с. 65 (15 назв) Рубрики: Банківський контроль Банківські операції--Бухгалтерський облік Анотація: У статті розглядається порядок відродження в бухгалтерському обліку операцій з готівковими грошовими коштами. Наведено банківські проведення операцій з готівкою, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу згідно з Законом "Про запобігання та протидія легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму". Надано роз'яснення щодо окремих операцій, які пдлягають обв'язковому контролю. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Сорокін, Ігор. Банківський нагляд: сучасний стан, досягнення й перспективи [Текст] / І. Сорокін // Вісник Національного банку України. - 2011. - № 10. - С. 34-35 Рубрики: Банківський контроль Анотація: Розглянуто основні напрями діяльності системи банківського регулювання і нагляду НБУ. Викладено історія її розвитку, особливості законодавчої та нормативно-правової бази регулювання, удосконалення організаційної структури банківського нагляду з метою забезпечення стабільності банків. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Набок, Руслан. Трансформація підходів до банківськоо нагляду: від складного - до надійного [Текст] / Р. Набок // Вісник Національного банку України. - 2012. - № 5. - С. 46-49. - Бібліогр. с. 49 (5 назв) Рубрики: Банківський контроль Анотація: У даній статті автор аналізує існуючі підходи до банківського нагляду. Запропоновано введення гнучкої системи нагляду, що враховуватиме як відповідність банку встановленим регулятором пруденційним вимогам та рекомендаціям, так і вимогам до організації системи управління, а також побудову повноцінного нагляду на основі оцінки ризиків, що вимагає певної трансформації (вдоскоалення) підходів до ризик-менеджменту і внутрішнього контролю банків. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Васильева, Тетяна. Розвиток структурно-функціонального підходу до аналізу фінансової стійкості в системі банківського нагляду [Текст] / Т. Васильева, О. Заруцька // Вісник Національного банку України. - 2013. - № 10. - С. 28-35. - Бібліогр. с. 35 (5 назв) Рубрики: Банківський контроль Банківська система--Фінансовий стан Анотація: Представлено результати аналізу фінансового стану банків за допомогою нейронної мережеівої моделі кластерізації - самоорганізуючих карт Кохонена. Обгрунтовано переваги групування банків залежно від структурно-фукціональних характеристик. Запрпонований авторами перхід від групування банків за розмірами активів дає змогу спрямовувати банківський нагляд на сфери підвищених ризиків. Дод.точки доступу: Заруцька, Олена Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Чепелюк, Ганна. Економіко-правові засади взаємодії зовнішніх аудиторів та інспекторів банківського нагляду [Текст] / Г. Чепелюк // Вісник Національного банку України. - 2014. - № 1. - С. 37-40. - Бібліогр. с. 40 (9 назв) Рубрики: Банківський контроль Банківський аудит Анотація: Розглянуто основні засади взаємодії зовнішніх аудиторів та інспекторів банківського нагляду в констекті обміну та використання інформації під час проведення перевірок діяльності кредитних установ. Необхідність достовірного відображення реального стану банку та його звітності регламентовано стандартами Базельського комітету з банківського нагляду. Роль Національного банку України полягає у координації аудиту банків та розробці відповідних методичних рекомендацій з метою підвищення ефективності та надійності банківської системи і дотримання нею вимог законодавства. Розширення предмета перевірки регулятора та зовнішнього аудиту кредитних установ сприятиме підвищенню рівня довіри до них, що, в свою чергу зменшить ризик збитків для вкладників та кредиторів. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Берегуля, Олександр. Банківські групи України. Перші кроки до запровадження консолідованого нагляду [Текст] / О. Берегуля // Вісник Національного банку України. - 2014. - № 6. - С. 37-38 Рубрики: Банківський контроль Анотація: Одним із дієвих нормативних інструментів щодо контролю та відповідного нагляду за банками є Положення "Про порядок ідентифікації та визнання банківських груп", затверджене постановою Правління Національного банку України від 09.04.2012 р. № 134 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 28.04.2012 р. за № 708/21021. Аналізуючи його норми, автор розкриває основні напрями роботи регулятора та банків з метою вдосконалення системи консолідованого нагляду. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Балакіна, Юлія. Оверсайт платіжних систем: сутність і напрями впровадження в Україні [Текст] / Ю. Балакіна // Вісник Національного банку України. - 2014. - № 7. - С. 44-50. - Бібліогр. с. 49-50 (19 назв) Рубрики: Банківський контроль Розрахунки (фін.)--Банківський нагляд Анотація: У статті досліджено діяльність центрального банку у сфері оверсайта платіжних систем, визначено її особливості й відмінності від банківського нагляду. На основі аналізу виконання Національним банком України основних обов'язків центрального банку у сфері регулювання та оверсайта платіжних систем, сформованих Комітетом з платіжних систем та розрахунків Банку міжнародних розрахунків, запропоновано напрями впровадження та вдосконалення оверсайта платіжних систем в Україні. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Набок, Руслан. Системно важливі банки: підходи до побудови нагляду [Текст] / Р. Набок // Вісник Національного банку України. - 2014. - № 7. - С. 39-43 Рубрики: Банківський аудит Банківський контроль Анотація: У статті розглянуто методологічні та практичні підходи до побудови системи нагляду за системно важливими банками, зокрема проаналізовано основні критерії, які доцільно враховувати для виявлення та оцінки системно важливих банків; здійснено огляд досвіду окремих країн. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Хоружий, Дмитро. Сучасні тенденції впровадження положень Базеля ІІІ [Текст] / Д. Хоружий // Вісник Національного банку України. - 2015. - № 4. - С. 60-65. - Бібліогр. с. 65 (9 назв) Рубрики: Банківський контроль Анотація: Розглянуто основні тенденції впровадження положень угоди Базель ІІІ у діяльності іноземних банків. Проаналізовано її вплив на роботу банків, їх капіталізацію, прибутковість, моделі ведення бізнесу, а також на загальну стабільність фінансової системи та економічне зростання. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Заднепровська, Світлана. Організація та методика ризик-орієнтованого аудиту операцій казначейства банку [Текст] / С. Заднепровська // Бухгалтерський облік і аудит. - 2016. - № 7/8. - С. 54-64. - Бібліогр. с. 64 (14 назв) Рубрики: Банківський контроль Казначейство Анотація: Проведено дослідження Казначейства банку як ключового підрозділу, діяльність якого спрямованого на забезпечення ефективного управління активами та пасивами. Функціонал Казначейства містить досить складний та різноманітний набір фінансових інструментів, обіг і застосування яких спрямоване як на комерційний прибуток, так і на управління базовими ризиками банківської діяльності. Тому цей підрозділ є досить не простою ділянкою для внутрішнього аудиту, покликаного забезпечити незалежну оцінку системи внутрішнього контролю, фінансової та операційної інформації, дослідженні ефективності операцій. У статті розглянуто основні організаційні та методичні підходи до аудиту основних бізнес-процесів Казначейства банку (операції на міжбанківському ринку, ринках капіталу, арбітражні операції, відкриття кореспондентських рахунків, їх обслуговування) та притаманних для його операцій ризиків (ринковий, кредитний, процентної ставки, ліквідності, валютний). Виходячи з позиції ризик-орієнтованого аудиту запропоновано практичні матеріали (програма аудиторської перевірки, тести, анкети, опитувальні листки, процедури внутрішнього контролю, приклади типових недоліків та порушень), які будуть корисними у теорії практиці вітчизняного аудиту. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Заднепровська, Світлана. Проблема ліквідності у діяльності вітчизняних банків. Про що має попередити внутрішній аудит [Текст] / С. Заднепровська // Бухгалтерський облік і аудит. - 2016. - № 9. - С. 36-45. - Бібліогр. с. 45 (15 назв) Рубрики: Банківський контроль Комерційні банки--Внутрішній аудит Анотація: Продовжено дослідження бізнес-процесів та ризиків Казначейства банку як об'єктів внутрішнього аудиту. Серед основних завдань цього підрозділу - управління активами та пасивами банку шляхом забезпечення поточної діяльності ресурсами та управління внутрішніми грошовими потоками, організації процесу трансферного ціноутворення, управління валютним, процентним, ринковим та ризиком ліквідності. Перед внутрішніми аудиторами банку постає складне завдання - перевірити операції, що здійснюються на міжбанківському ринку і ринку капіталів та оцінити ефективність та адекватність роботи систем управління ризиками і внутрішнього контролю. У статті розглянуто основні методичні підходи до аудиту бізнес-процесів Казначейства банку (операції на міжбанківському ринку, ринках капіталу, арбітражні операції, відкриття кореспондентських рахунків, їх обслуговування) та притаманних для його операцій ризиків (ринковий, кредитний, процентної ставки, ліквідності, валютний). Опираючись на методологію ризик-орієнтованого підходу запропоновано практичні матеріали - програму аудиторської перевірки та склад її інформаційно-аналітичного забезпечення, тести для оцінки системи внутрішнього контролю, перелік типових недоліків та порушень), які будуть корисними практикам у професійній діяльності. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |
Бірюк, К. П. Механізм забезпечення фінансової безпеки банку [Текст] / К. П. Бірюк, І. О. Тарасенко // Формування ринкових відносин в Україні. - 2019. - № 11. - С. 35-42. - Бібліогр. с. 41-42 (10 назв.) Рубрики: Банківська система--Фінансовий менеджмент Банківський контроль Анотація: У статті досліджено поняття та роль фінансової безпеки банків у системі національної безпеки держави. Надано визначення процесу формування фінансової безпеки банківської системи у двох аспектах. Визначено вплив зовнішніх і внутрішніх чинників на фінансову безпеку банків. Досліджено інструменти та механізм забезпечення фінансової безпеки сучасної банківської систем. Дод.точки доступу: Тарасенко, І. О. Немає відомостей про примірники (Джерело у БД не знайдене) |