Данилишин, Б.     Внутрідержавні зони спеціального фінансового режиму господарських трансакцій [Текст] / Б. Данилишин, Л. Шостак // Економіка України. - 2006. - № 3. - С. 12-19 Рубрики: Спеціальні економічні зони --ФІНАНСОВИЙ РЕЖИМ Кл.слова (ненормовані): ОФШОРНА ЮРИСДИКЦІЯ -- ПРИБУТКОВИЙ ПОДАТОК -- КВАЗІОФШОР -- ДЕПРЕСИВНИЙ Анотація: Розглядається проблема згладжування контрастів у соціально-економічному розвитку регіонів за рахунок диференційованого підходу до фінансових трансакцій в окремих депресивних регіонах, які потребують державної підтримки для свого відродження. Дод.точки доступу: Шостак, Л. Є примірники у відділах: всього 1 : ЕП (1) Вільні: ЕП (1)

Лещух, І. В.     Інструменти детінізації діяльності у секторі фінансових послуг [Текст] / І. В. Лещух // Регіональна економіка. - 2021. - № 2. - С. 165-177 : рис. - Бібліогр. в кінці ст. Рубрики: Тіньова економіка--Детінізація    Фінансова політика--Офшорне юрисдикція--Україна Кл.слова (ненормовані): тіньова економіка -- тіньова діяльність -- детінізація -- сектор фінансових послуг -- офшорна юрисдикція -- безготівкові розрахунки Анотація: Названо фундаментальні основи поширення тіньових відносин у секторі фінансових послуг. Охарактеризовано три види тіньових відносин у ньому: прихована, неформальна та нелегальна діяльність. Названо загрози та ризики соціально-економічному розвитку держави, її фінансовій безпеці внаслідок тінізації відносин у секторі фінансових послуг. Установлено основні форми прояву тіньових відносин у секторі фінансових послуг (здійснення тіньових операцій із готівковими коштами; отримання неконтрольованих прибутків за допомогою платіжних систем і платіжних карток; легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом; здійснення тіньових операцій з цінними паперами) та обгрунтовано інструменти їх детінізації. Наголошено, що принципами детінізації відносин у фінансовому секторі мають стати системність (ключовий принцип), соціальна відповідальність бізнесу у секторі фінансових послуг, об’єктивність, детермінізм, узгодженість, прозорість. Аргументовано, що одним з найважливіших інструментів детінізації відносин на ринку фінансових послуг, зокрема в частині протидії нелегальній діяльності, є фінансовий моніторинг. Названо пріоритети протидії використанню офшорних юрисдикції для уникнення оподаткування підприємствами сектору фінансових послуг, які передбачають реалізацію заходів організаційно-інформаційного, бюджетно-фіскального та фінансово-економічного характеру.